Over de woningmarkt hebben niet alleen wij, maar alle media de afgelopen periode al heel wat geschreven. Er is immers ook veel gaande en zeker met het oog op jongere generaties maakt ook de politiek zich toenemend hard om te mogelijkheden voor deze groep te laten groeien.

In ons blog van vandaag richten we ons specifiek op een scenario waarbij ouders graag hun huis aan de kinderen laten OF de kinderen graag specifiek het ouderlijk huis willen bewonen. Maar wel op een moment dat de ouders nog in leven zijn (er is dus geen sprake van nalatenschap). Welke opties heb je dan en welke valkuilen moet je zien te vermijden?

Huis verkopen aan je kind

Deze optie is natuurlijk voor de hand liggend – ongeacht jullie relatie mag je je woning gewoon verkopen aan je kind en zelf een andere (vaak kleinere) woning betrekken. Maar juist het voordeel is vaak een reden om het ouderlijk huis te willen kopen (hoewel sentiment ook een rol speelt).

Je mag als ouder geen buitensporig laag bedrag voor je woning vragen bij verkoop aan je kind. Zodra dat gebeurt, beschouwt de belastingdienst dit als schenking, waarover je belasting betaalt.

Wanneer je kind echter tussen 18 en 40 jaar oud is, kun je wel gebruik maken van de schenkingsvrijstelling ‘eigen woning’ waarbij tot een maximaal bedrag (in 2020 is dat 102.643 euro) mag worden geschonken mits bedoeld voor eigen woning.  

Je kind geld lenen

Dit vraagt wel wat meer buffer om te kunnen doen, maar het kan. Je kind leent (een deel van) de koopsom bij ouders en betaalt daarover aflossing en rente. Vanwege de jaarlijkse schenkingsvrijstelling kan een deel van die lasten worden terug geschonken.

Toch zijn niet veel mensen voorstanders van een constructie als deze, omdat het behoorlijk complex is en er veel bij komt kijken (verkoopprijs onderhandelingen, financial advisor voor leenvoorwaarden, huurcontract, …).  

Je huis verkopen en terug huren

Wanneer je nog wel wilt blijven wonen waar je woont, maar je huis alvast in het bezit van je kinderen wilt krijgen, is er de optie de woning te verkopen en terug te huren. Hierbij moeten uiteraard de kinderen ook de ruimte hebben om zoiets te doen.

Een nadeel is dat er een verplichte huur van 6% wordt gesteld, wat voor veel ouderen een behoorlijk bedrag kan zijn (een woning van 300.000 euro komt zo al op een huurprijs van 1.500 per maand).

Als je ook je kind wilt helpen bij de aanschaf, is in dit scenario van een schenkingsvrijstelling geen sprake; die vereist dat je kind zelf de aangeschafte woning woont. De aankoop moet dus net als ieder andere woning volledig worden bekostigd.

Schenking op papier

Meer gekozen optie is de schenking op papier. De waarde van de woning wordt ‘geschonken’ en vastgelegd, waarbij je niet een zak geld schenkt, maar op papier een bedrag schuldig bent. Je blijft wonen waar je woont en bij overlijden krijgen de kinderen het geld.

Het voordeel hier is dat de schenking van de erfenis mag worden afgetrokken, zodat een lagere erfbelasting wordt betaald. Een schenking op papier vraagt overigens een notariële vastlegging.

Daarnaast zijn er in dit scenario wel verplichtingen, zoals het betalen van rente aan je kind.  

Zoals je leest zijn er tal van mogelijkheden bij niet alleen het helpen van je kind bij aankoop van een woning, maar ook binnen slim omgaan met je erfenis.

Ons team van professionals zoekt graag met je naar een oplossing die financieel en fiscaal de beste is, passend bij je specifieke situatie.