Als je erfgenaam bent, komt er een heleboel op je af. Je hebt een dierbare verloren, maar je moet ook ineens van alles regelen: de uitvaart, bankzaken, het huis leegmaken. Erfgenamen hebben daar vaak veel vragen over. Wij bieden graag 'eerste hulp bij erven'.
Pas geleden mocht ik voor ons kantoor een filmpje/vlog maken over het afwikkelen van een erfenis. Het filmpje is te zien op ons YouTube kanaal, de link staat onderaan dit artikel.
Het afwikkelen van een erfenis bestaat uit verschillende stappen. Als je alle stappen doorloopt is de erfenis afgewikkeld. Dat kan wel even duren. De ervaring is dat het wel een jaar duurt om alles af te ronden en uiteindelijk de erfenis te verdelen.
Het stappenplan laat zich samenvatten in de stappen A, B, C en D. Het helpt je door de afwikkeling van een erfenis heen.
Allereerst moet je als erfgenaam kiezen of je een erfenis al dan niet wilt aanvaarden (A). Je kunt worden aangewezen als erfgenaam door de wet, of in een testament. Intussen weten veel mensen wel dat je voorzichtig moet zijn met het accepteren van een erfenis: er kunnen immers ook schulden zijn. Vaak krijg je daar wel zicht op aan de hand van de post en de administratie.
Als je twijfelt, kun je het beste aanvaarden met bescherming tegen schulden: 'beneficiair aanvaarden'. Als er dan een tekort is in de erfenis dan hoef je dat als erfgenaam niet uit je eigen spaargeld bij te passen.
Zo kun je veilig een erfenis accepteren.
De B staat voor het beschrijven: je gaat inventariseren wat er allemaal in de erfenis zit en wat de waarde is. Je inventariseert de bezittingen én de schulden. Bezittingen zijn bijvoorbeeld een eigen huis, banksaldi, een auto of een bedrijf. Ook uitgeleend geld hoort tot je bezit.
Bij schulden kun je denken aan de hypotheekschuld, maar ook aan de uitvaartkosten en belastingschulden. Soms hebben kinderen nog een erfdeel tegoed van een eerder overleden ouder. Ook dat is een schuld in een erfenis.
Aan de hand van het overzicht dat je opstelt, de 'boedelbeschrijving', weet je ook wat je moet doen om de erfenis af te wikkelen. Zoals een makelaar inschakelen voor de verkoop van het huis, waardevolle spullen verdelen of laten taxeren en veilen, abonnementen opzeggen.
De B staat ook voor belastingaangiften (inkomstenbelasting en erfbelasting) en bankzaken regelen. Vaak zijn er nog betalingen te doen of worden bedragen teruggestort. Als je dat via de 'ervenrekening' bij de bank laat lopen dan hou je overzicht.
Als je een overzicht bijhoudt, kun je makkelijker controleren of je alles hebt gedaan wat er moet gebeuren. Controleren is dan ook stap C. Ook aanslagen inkomstenbelasting en erfbelasting moet je goed nakijken. Alle betalingen die zijn gedaan of gelden die zijn ontvangen moeten herleidbaar zijn, naar een factuur of een eindafrekening. Alle erfgenamen moeten kunnen volgen wat er tijdens het afwikkelen in financieel opzicht met de erfenis is gebeurd.
Stemt iedere erfgenaam in met de eindcontrole? Dan kom je aan bij stap D: het delen van de erfenis. Ons advies is om wel even vast te leggen dat alle erfgenamen instemmen met het financiële plaatje en met de verdeling. Daarna kan ieder zijn/haar deel van de erfenis uitbetaald krijgen.
Heb je vragen over het afwikkelen van een erfenis? De notaris kan je adviseren en helpen.
Bekijk hier het filmpje 'Eerste hulp bij erven: https://www.youtube.com/watch?v=gIxQsfnsZiA
of neem contact op met onze specialisten familie- en erfrecht.